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Exercices à partir de la feuille distribuée :

1. Au 25/09/2012, votre entreprise en France doit régler une facture de vos achats pour 800.000 PLN et 1.500.000 SEK : quels sont les montants en EUR débités par votre banque sur le compte en EUR
2. A la même date, votre filiale suisse règle une facture pour 200.000 NOK et un autre de 3.000.000 ZAR : quels sont les montants en CHF débités par la banque suisse sur le compte en CHF de votre filiale ?
   
3. Au 04/10, votre collègue du service commercial a vendu pour votre filiale anglaise pour 3.000.000 USD et autant pour votre filiale suisse : quels seront les montants crédités en GBP par la banque anglaise sur le compte en GBP de votre filiale anglaise et en CHF par la banque suisse sur le compte CHF de votre filiale suisse ?
   

Autres exercices

Vous êtes toujours un acheteur et avez donc les factures des achats de votre entreprise ou de ses filiales à régler. Il vous est demandé de calculer les cours à terme utilisés.

(A) Pour le compte de votre filiale américaine, vous avez des achats à régler en CHF dans 1 an. Vous savez que :

• USD / CHF = 1,2000 / 1,2500
• taux CHF = 1 / 1,05
• taux USD = 3,95 / 4

(B) Toujours pour cette filiale, vous avez des achats à régler en EUR dans 30 jours. Vous savez que :

• USD / EUR = 0,8497 / 0,8498
• taux EUR = 2,05 / 2,09
• taux USD = 1,06 1,08
  

(C) Pour votre filiale anglaise, vous avez ce coup ci vos achats en USD à régler dans 90 jours. Vous savez que :

• GBP / USD = 1,6942 / 1,6945
• taux USD = 1,09 / 1,1
• taux EUR = 3,9 / 3,93

(D) Enfin, pour le compte de votre maison mère, vous avez des achats en USD à régler dans 6 mois. Vous savez que :

• EUR / USD = 1,0995 / 1,1001
• taux USD = 4,375 / 4,5
• taux EUR = 6,75 / 6,875
  

Nota : tous les cours et les taux sont fictifs et ne sont donnés là que pour les besoins de ces exercices de calcul